招標(biāo)師考試 招標(biāo)采購的風(fēng)險(xiǎn)管理

(1)招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)管理概念

招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)是指在招標(biāo)采購過程中由于各種意外情況的出現(xiàn)，使招標(biāo)采購的實(shí)際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)相偏離的程度和可能性。

招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)管理是對招標(biāo)采購中有關(guān)環(huán)節(jié)上的外部或內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)予以識別，并對其風(fēng)險(xiǎn)做出定性或者定量的衡量和評估，在此基礎(chǔ)上探討和研究風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、防范及應(yīng)對措施，達(dá)到控制或減少各種意外損失，實(shí)現(xiàn)招標(biāo)采購預(yù)期目標(biāo)的活動。

(2)招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)的類型

招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)的類型有很多種，根據(jù)不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)可分為以下幾類：

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)處置方式分類，可分為可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和不可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。投標(biāo)方產(chǎn)品的缺陷風(fēng)險(xiǎn)、安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等屬于可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn);而采購項(xiàng)目變更、索賠及政策風(fēng)險(xiǎn)等屬于不可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，不可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致實(shí)際支付的成本增加以及與競爭性招標(biāo)采購的初衷不一致。

從采購市場需求和供給主體及相互影響的角度分類，可分為招標(biāo)方的風(fēng)險(xiǎn)、投標(biāo)方的風(fēng)險(xiǎn)和供需市場的風(fēng)險(xiǎn)。

1)來自于招標(biāo)人的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目實(shí)施招標(biāo)采購是一個(gè)復(fù)雜而有序的系統(tǒng)工程，由于我國市場經(jīng)濟(jì)體制不健全，招標(biāo)人承擔(dān)招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)主要包括招標(biāo)過程組織缺陷風(fēng)險(xiǎn)、工作人員道德風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)等。

招標(biāo)過程組織缺陷風(fēng)險(xiǎn)是指在項(xiàng)目招標(biāo)采購程序中組織管理的疏漏和缺陷所導(dǎo)致的招標(biāo)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。

人員道德風(fēng)險(xiǎn)是指在招標(biāo)過程中，由于人為的責(zé)任或道德素質(zhì)的問題，收受賄賂、徇私舞弊、瀆職等致使招標(biāo)不利甚至失敗的風(fēng)險(xiǎn)。

合同風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)生在發(fā)出中標(biāo)通知后，與中標(biāo)人簽訂協(xié)議確定采購渠道、采購單價(jià)、價(jià)款結(jié)算及支付辦法、違約責(zé)任及其他相關(guān)事宜時(shí)的疏漏、權(quán)責(zé)不清等原因所造成糾紛的風(fēng)險(xiǎn)。

2)來自于投標(biāo)人的風(fēng)險(xiǎn)。由于投標(biāo)人與招標(biāo)人利益不同，投標(biāo)人為了自身利益可能采取對招標(biāo)人不利的行為而造成風(fēng)險(xiǎn)。此類風(fēng)險(xiǎn)主要有投標(biāo)人產(chǎn)品的隱性缺陷、信譽(yù)問題、技術(shù)創(chuàng)新問題、產(chǎn)能限制、成本無法減少、質(zhì)量問題等。

3)供需市場的風(fēng)險(xiǎn)。指在采購市場上，由于供需關(guān)系失衡而導(dǎo)致的價(jià)格波動、質(zhì)量差異、投標(biāo)方數(shù)量、信譽(yù)和實(shí)力強(qiáng)弱等因素所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

(3)招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)管理最主要的目標(biāo)是控制與處置風(fēng)險(xiǎn)，以防止和減少損失，保障社會生產(chǎn)及各項(xiàng)活動的順利進(jìn)行。按照一般風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)通常被分為兩部分，一部分是損失前的目標(biāo)，另一部分則是損失后的目標(biāo)。損失前的管理目標(biāo)是避免或減少損失的發(fā)生;損失后的管理目標(biāo)是盡快恢復(fù)到損失前的狀態(tài)，兩者構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)管理的完整目標(biāo)。

(4)招標(biāo)采購的風(fēng)險(xiǎn)分析

1)招標(biāo)采購的風(fēng)險(xiǎn)識別。招標(biāo)采購過程包括招標(biāo)準(zhǔn)備、招標(biāo)實(shí)施、開標(biāo)與評標(biāo)、定標(biāo)與備案、合同簽訂與備案等五個(gè)階段。總結(jié)起來存在的主要風(fēng)險(xiǎn)可歸納為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，其中內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要是指人為風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)，而外部風(fēng)險(xiǎn)主要是指經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)。

2)招標(biāo)采購的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)主要針對以下幾個(gè)方面：風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性大小、可能的結(jié)果范圍和危害程度、預(yù)期發(fā)生的時(shí)間、一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率等。招標(biāo)采購屬于事前風(fēng)險(xiǎn)管理范疇，招標(biāo)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)主要是人為因素造成，且事件的發(fā)生具有隱匿性，如道德風(fēng)險(xiǎn)等，其損失也很難用數(shù)學(xué)的方式表示，因此對招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的方法，主要選擇主觀概率估計(jì)法。

3)招標(biāo)采購的風(fēng)險(xiǎn)評估。在風(fēng)險(xiǎn)管理中，只要識別和量化影響招標(biāo)采購主要目標(biāo)的重要風(fēng)險(xiǎn)，就可以基本達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。對目標(biāo)影響較小和能被接受的風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)行一般的管理。所以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對招標(biāo)采購主要目標(biāo)的影響來確定風(fēng)險(xiǎn)管理的等級顯得尤為重要。

(5)招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施

招標(biāo)采購常用的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方法包括：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留和風(fēng)險(xiǎn)利用等，以及這些方法的組合。由于對風(fēng)險(xiǎn)的敏感度不同，不同的招標(biāo)人對于同一類風(fēng)險(xiǎn)所采取的方法是不同的，需要根據(jù)招標(biāo)的具體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理者的心理承受能力，以及抗風(fēng)險(xiǎn)能力去確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對具體措施主要包括：

1)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要是針對招標(biāo)人無法控制的招標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)因素，例如：外部風(fēng)險(xiǎn)(經(jīng)濟(jì)、政策風(fēng)險(xiǎn)和地區(qū)保護(hù)主義的風(fēng)險(xiǎn))和招標(biāo)采購合同風(fēng)險(xiǎn)等客觀存在而招標(biāo)人又無法采取有效措施進(jìn)行控制及改變的因素。主要內(nèi)容包括：

①資格預(yù)審策略。資格預(yù)審可以規(guī)避不具備招標(biāo)文件規(guī)定資質(zhì)的單位投標(biāo)及不當(dāng)競爭造成的風(fēng)險(xiǎn)。

②招標(biāo)策略。制定有效的招標(biāo)策略可以規(guī)避采購過程風(fēng)險(xiǎn)、人為風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)造成招標(biāo)人的損失。招標(biāo)條件、內(nèi)容與合同條款的有機(jī)融合以規(guī)避項(xiàng)目實(shí)施過程風(fēng)險(xiǎn)。

③評標(biāo)策略。合理的評標(biāo)策略可以確定有實(shí)力的投標(biāo)單位中標(biāo)，以規(guī)避投標(biāo)過程中道德風(fēng)險(xiǎn)造成的行賄、屈從領(lǐng)導(dǎo)意志、專業(yè)人員水平不足情況出現(xiàn)。

④合同主要條款的設(shè)置策略。通過對合同設(shè)置針對性的策略，防止合同的漏洞對招標(biāo)人帶來損失，另外可以利用合同條款進(jìn)一步明確當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)，轉(zhuǎn)移部分采購風(fēng)險(xiǎn)。

2)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以將招標(biāo)人無法規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)，部分轉(zhuǎn)移給投標(biāo)人或其他方，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。常用的方法有：

①履約擔(dān)保。②投標(biāo)擔(dān)保。③保證保險(xiǎn)。

例題1對于招標(biāo)方來說，由于信息不對稱對投標(biāo)方的信息掌握的不完全，其主要風(fēng)險(xiǎn)來自于投標(biāo)方的行為，目前主要控制風(fēng)險(xiǎn)的手段是( )。

A.評標(biāo) B.議標(biāo) C.簽訂采購合同 D.評標(biāo)和簽訂采購合同

答案：D

例題2 由于供需關(guān)系失衡而導(dǎo)致的價(jià)格波動、質(zhì)量差異等因素所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于( )。

A.供需市場的風(fēng)險(xiǎn) B.自由競爭的風(fēng)險(xiǎn) C.招標(biāo)人的風(fēng)險(xiǎn) D.投標(biāo)人的風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

例題3通過( )可以有效控制招標(biāo)采購中投標(biāo)人或中標(biāo)人中途撤標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)，是轉(zhuǎn)移違規(guī)行為的風(fēng)險(xiǎn)。

A.履約擔(dān)保 B.投標(biāo)擔(dān)保 C.保證保險(xiǎn) D.合同保證

答案：B

例題4 招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)的分類有很多種，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)處置方式分類，可分為( )。

A.可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) B.不可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) C.招標(biāo)方的風(fēng)險(xiǎn) D.投標(biāo)方的風(fēng)險(xiǎn) E.供需市場的風(fēng)險(xiǎn)

答案：AB

例題5招標(biāo)采購常用的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方法包括( )。

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)控制 C.風(fēng)險(xiǎn)自留 D.風(fēng)險(xiǎn)對接 E.風(fēng)險(xiǎn)利用 答案：ABCE