1.擬建項目主廠(chǎng)房投資=工藝設備投資×（1+∑Ki）

　　2.擬建項目工程費與工程建設其他費=擬建項目主廠(chǎng)房投資×（1+∑Ki）

　　3.預備費=基本預備費+漲價(jià)預備費

　　4.基本預備費=工程費與工程建設其他費*基本預備費率

　　　漲價(jià)預備費P=∑It[（1+f）t一1] （其中：It=靜態(tài)投資 f=上漲率）

　　5.靜態(tài)投資=工程費與工程建設其他費+基本預備費

　　6.投資方向調節稅=（靜態(tài)投資+漲價(jià)預備費）*投資方向調節稅率

　　7.建設期貸款利息=∑（年初累計借款+本年新增借款／2）*貸款利率

　　8.固定資產(chǎn)總投資=建設投資+預備費+投資方向調節稅+貸款利息

　　9.擬建項目總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資產(chǎn)投資

　　10.流動(dòng)資金用擴大指標估算法估算：

　　　 流動(dòng)資金：擬建項目固定資產(chǎn)投資*固定資產(chǎn)投資資金率

　　11.實(shí)際利率=（1+名義利率／年計息次數）年計息次數-1

　　12.用分項詳細估算法估算流動(dòng)資金

　　　 流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負債

　　　 其中：流動(dòng)資產(chǎn)=應收（預付）帳款+現金+存貨

　　　 應收帳款=產(chǎn)成品=年經(jīng)營(yíng)成本／年周轉次數

　　　 現金=（年工資福利+年其他費）／年周轉次數

　　　 存貨=外購原材料燃料動(dòng)力+在產(chǎn)品+產(chǎn)成品

　　　 流動(dòng)負債=應付帳款=外購原材料燃料=外購原材料燃料動(dòng)力費／年周轉次數

　　　 在產(chǎn)品=（年工資福利費+年其它制造費+年外購原材料燃料費+年修理費）／年周轉次數

　　13.銷(xiāo)售稅金及附加=銷(xiāo)售收入*銷(xiāo)售稅金及附加稅率

　　14.所得稅：（銷(xiāo)售收入-銷(xiāo)售稅金及附加-總成本）*所得稅率

　　15.年折舊費=（固定資產(chǎn)原值-殘值）÷折舊年限

　　　 　　　　=（固定資產(chǎn)總額-無(wú)形資產(chǎn)）（1-殘值率）÷使用年限 （固定資產(chǎn)總額應包括利息）

　　16.固定資產(chǎn)余值=年折舊費*（固定資產(chǎn)使用年限-營(yíng)運期）+殘值

　　17.動(dòng)態(tài)投資回收期=（累計折現凈現金流量出現正值的年份-1）+

　　　 （出現正值年份累計折現凈現金流量絕對值／出現正值年份當年折現凈現金流量）

　　18.FIRR=i1+（i2-i1）×[FNPV1÷（FNPV1+|FVPN2|）]

　　19.總成本費用=經(jīng)營(yíng)成本+固定資產(chǎn)折舊費+維簡(jiǎn)費+攤銷(xiāo)費+利息

　　20.等額本金償還：

　　　 稅后利潤+折舊費+攤銷(xiāo)費≤該年應還本金

　　　 未分配利潤=全部稅后利潤 （不計盈余公積金和應付利潤）

　　　 稅后利潤+折舊費+攤銷(xiāo)費>該年應還本金

　　　 未分配利潤=（該年應還本金+上年虧損）-折舊費-攤銷(xiāo)費

　　　 盈余公積金=（稅后利潤-上年虧損）*10％

　　　 稅后利潤=該年利潤總額-（該年利潤總額-上年度虧損）所得稅率

　　　 應付利潤=稅后利潤-盈余公積金-未分配利潤

　　21.攤銷(xiāo)費=無(wú)形資產(chǎn)／攤銷(xiāo)年限

　　22.年平均利潤總額=∑各年利潤÷n年

　　　 年平均利稅總額=年平均利潤總額+∑各年銷(xiāo)售稅金÷n年

　　23.投資利潤（利稅）率=年平均利潤（利稅）總額/項目總投資（包括自有資金）

　　24.資本金利潤率=年平均利潤總額÷項目資本金（包括全部自有資金）

　　25.各年利潤總額=年銷(xiāo)售收入-年總成本-年銷(xiāo)售稅金及附加

　　26.各年利稅總額=年銷(xiāo)售收入-年總成本費用

　　27.產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn)=年固定成本÷[產(chǎn)品單價(jià)（1-銷(xiāo)售稅金及附加稅率）-單位產(chǎn)品可變成本]

　　28.單價(jià)盈虧平衡點(diǎn)=（固定成本+設計生產(chǎn)能力*可變成本）÷設計生產(chǎn)能力（1-銷(xiāo)售稅金及附加稅率）

　　29.最大可能盈利額R=正常年份總收益-正常年份總成本

　　　 　　　　　　　 =設計能力*單價(jià)（1-銷(xiāo)售及附加稅率）-（固定成本+設計能力*單位可變成本）

　　30.保證利潤最小產(chǎn)量=（利潤+固定成本）/[產(chǎn)品單價(jià)（1-銷(xiāo)售銳金及附加）-單位產(chǎn)品可變成本]

　　31.每年按最大償還能力償還：

　　　 還清貸款前，稅后利潤=未分配利潤，應付利潤=O，盈余公積金=O

　　　 還清貸款的當年，未分配利潤=該年尚需還款數-折舊費-攤銷(xiāo)費

　　　 應付利潤：稅后利潤-未分配利潤-盈余公積金

　　　 還清貸款后，應付利潤=稅后利潤-盈余公積金（未分配利潤=O）

　　32.盈余資金：資金來(lái)源-資金運用

　　33.借款償還期=（出現盈余年份-開(kāi)始借款年份）+出現盈余年份應還款額/出現盈余年份可用于還款額

　　34.資產(chǎn)負債率=負債總額／資產(chǎn)總額x100％

　　35.流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額／流動(dòng)負債總額×100％

　　36.資金來(lái)源與運用表：

　　　 資金來(lái)源：貸款：建設期分年包括本息

　　　 自有資金：包括建設期自有資金，投產(chǎn)期流動(dòng)資金分年按達產(chǎn)比例分配

　　　 回收流動(dòng)資金：流動(dòng)資金計最后一年

　　　 資金運用：固定資產(chǎn)投資：建設期分年貸款本息

　　　 流動(dòng)資金投資：投產(chǎn)期分年按達產(chǎn)期 比例分配

　　　 盈余資金=資金來(lái)源-資金運用

　　　 [流動(dòng)資金達產(chǎn)比例分配計算：投產(chǎn)期第一年631.67*0 9=442.17 達產(chǎn)70％

　　　 投產(chǎn)期第二年631.67（O.9-0.7）=631.67*0.02=1 26 33 達產(chǎn) 90％

　　　 投產(chǎn)期第三年：631.67（1-O 9）=631.67*0.01=63.17 達產(chǎn) 100％ ]

　　37.資產(chǎn)負債表

　　　 資產(chǎn)：流動(dòng)資產(chǎn)總額=流動(dòng)資產(chǎn)（背景材料）+累計盈余資金（資金來(lái)源與運用表）

　　　 累計盈余資金：資金來(lái)源與運用表

　　　 最后一年的累計盈余：累計盈余（資金來(lái)源與運用最后一年）-固定資產(chǎn)余值-回收流動(dòng)資金

　　　 在建工程：建設期第一年：第一年自有資金和貸款本息。

　　　 建設期第二年：包括第一年自有資金和貸款累計

　　　 固定資產(chǎn)凈值：投產(chǎn)期第一年：固定資產(chǎn)總額（包括）-無(wú)形資產(chǎn)-折舊費

　　　 第一年后：上一年固定資產(chǎn)凈值-折舊費

　　　 無(wú)形資產(chǎn)凈值： 逐年扣減無(wú)形資產(chǎn)余值

　　　 負債：流動(dòng)負債：背景材料

　　　 貸款負債：取自還本付息表（分年本息）

　　　 資本金：建設期第一年：第一年投入的自有資金

　　　 第二年：包括第一年的自有資金總額

　　　 投產(chǎn)期第一年：自有資金總額+第一年應攤銷(xiāo)的流動(dòng)資金

　　　 第二年：上一年余額+第二年應攤銷(xiāo)的流動(dòng)資金

　　　 第三年：上一年余額+第三年應攤銷(xiāo)的流動(dòng)資金

　　　 第三年后：以后各年上年余額照抄

　　　 累計盈余公積金：損益表中盈余公積金分年累計分年填入

　　　 累計未分配利潤：損益表中未分配利潤分年累計分年填入